[Специалист] Налогообложение 2019. Ведение налогового учета, проблемы и решения

​

Данный курс соответствует требованиям профессионального стандарта «Бухгалтер», утвержденного приказом Минтруда и социальной защиты РФ от «22» декабря 2014 г. № 1061н.

Курс является продолжением курса "Бухгалтерский учет 2019. Теория и практика". В курсе подробно рассмотрены аспекты исчисления и уплаты основных налогов и сборов, рассматриваются вопросы налогового контроля и взаимоотношений с налоговыми органами. Особое внимание уделяется основным налогам: налогу на добавленную стоимость, налогу на прибыль организаций, налогу на доходы физических лиц, имущественным налогам. Научить слушателя методике работы с Налоговым кодексом, дать навыки заполнения налоговых деклараций. Научить правильно рассчитывать и уплачивать основные налоги с учетом особенностей последних требований законодательства РФ по налогам и сборам.

Курс предназначен для финансистов, главных бухгалтеров, бухгалтеров. Курс также будет чрезвычайно полезен руководителям и менеджерам коммерческих предприятий, индивидуальным предпринимателям и собственникам бизнеса, руководителям финансово-экономических и административных подразделений (служб).
Продолжительность курса - 40 ак. ч.

Спойлер: Программа курса

Модуль 1. Теория налогообложения

• Понятие и правовой статус законодательства о налогах и сборах и его соотношение с иными нормативными актами. Действие актов законодательства о налогах и сборах во времени.
• Система налогов и сборов в РФ. Понятие налога и сбора. Классификация налогов и сборов.
• Правовая характеристика налогоплательщиков, плательщиков сборов, налоговых агентов и их представителей.
• Нормы деятельности органов налоговой администрации: налоговых органов, финансовых органов, таможенных органов, органов внутренних дел, следственных органов.
• Правила исполнения обязанности по уплате налогов, сборов, страховых взносов. Деловая цель и необоснованная налоговая выгода глазами НК. Новые правила по ошибочным платежкам.
• Налоговая декларация и налоговый контроль.
• Формы и особенности проведения налоговых проверок в 2019 году.
• Налоговые правонарушения и ответственность за их совершение.

Модуль 2. Налог на добавленную стоимость

• Основные нормативные документы по НДС.
• Освобождение от налогообложения лиц и операций. Новые плательщики НДС с 2019 года.
• Объекты налогообложения по НДС и операции, не подлежащие налогообложению.
• Определение места реализации.
• Налоговая база. Порядок определения налоговой базы. Момент определения налоговой базы.
• Налоговые ставки. Изменения с 2019 г.
• Виды налоговых вычетов. Право на их применение. Правила возмещения налога с 2019 г.
• Заполнение Книг продаж и покупок, ведение Журналов учета полученных и выставленных счетов-фактур по новым правилам. Корректировочный счет-фактура. Исправление счета-фактуры.
• Проблемы учета налогового вычета по уплаченному авансу, при возврате товара.
• Раздельный учет входного НДС при наличии необлагаемых операций.
• Восстановление НДС. Новый порядок восстановления НДС по недвижимости.
• Особенности начисления и уплаты НДС налоговыми агентами. Появление нового типа налогового агентства по НДС: когда покупатели платят налог в бюджет вместо поставщиков.
• Особенности начисления/возмещения НДС при экспортно-импортных операциях. Поправки в главу 21 НК РФ, которые затронули экспортеров товаров.
• Практическая часть: Заполнение налоговой декларации по НДС.

Модуль 3. Налог на доходы физических лиц. Страховые взносы. Налог для самозанятых

• Статус физических лиц для целей исчисления НДФЛ.
• Объект налогообложения НДФЛ. Налоговая база. Особенности определения налоговой базы по доходам в натуральной форме, выигрышей в лотерею, доходов в виде материальной выгоды, доходов по операциям с ценными бумагами. Доходы, не облагаемые НДФЛ.
• Виды налоговых вычетов, основания и порядок их предоставления.
• Ставки по НДФЛ.
• Особенности исчисления налога налоговыми агентами. Порядок уплаты налога и отчетность.
• Страховые взносы в Российской Федерации. Новая глава 34 НК.
• Объект обложения.
• База для расчета.
• Суммы, не подлежащие обложению страховыми взносами.
• Тарифы.
• Отчетность.
• Страховые взносы для ИП.
• Ввод новой системы налогообложения для самозанятых физических лиц.

Модуль 4. Налог на прибыль организаций: новое в законодательстве, методология и практика исчисления

• Принципы и структура налогообложения прибыли.
• Классификация доходов и расходов в соответствии с главой 25 НК РФ.
• Признание доходов для налогообложения. Внереализационные доходы. Необлагаемые доходы.
• Критерии признания расходов в целях налогообложения.
• Основные расходы, связанные с производством и реализацией (материальные расходы, расходы на оплату труда, амортизация). Амортизируемое имущество в налоговом учете: сложные вопросы. Амортизация или инвестиционный вычет: новое в 2019 году. Особенности амортизации НМА. Особенности налогового учета МПЗ.
• Сложные вопросы признания прочих расходов (арендных платежей, представительских расходов, расходов на рекламу и пр.). Типичные ошибки при отражении расходов для налога на прибыль: амортизация ОС (в т.ч. после модернизации, реконструкции), расходов на ремонт ОС, неотделимые улучшения арендованного имущества, учет аренды, представительских и командировочных расходов, расходов на страхование, мобильную связь, ГСМ, расходы на программы и лицензии.
• Формирование разных резервов: на выплату отпусков, по сомнительным долгам, на ремонт основных средств, гарантийный ремонт.
• Внереализационные расходы.
• Расходы, не учитываемые при налогообложении прибыли.
• Налоговые расходы и убытки, учитываемые в особом порядке (реализация основных средств с убытком, приобретение земельных участков, убытки обслуживающих производств, реализация прав требования и др.).
• Документальное оформление расходов и доходов. Налоговые регистры.
• Налоговые ставки. Изменение ставок по налогу на прибыль в 2019 году. Расчет налога и авансовых платежей. Перенос убытков.
• Исправление ошибок в налоговом учете, завысившие и занизившие налог: признание расходов прошлых периодов в текущем налоговом (отчетном) периоде в соответствии со ст. 54 НК РФ.
• Практическая часть. Заполнение налоговой декларации по налогу на прибыль.

Модуль 5. Имущественные налоги

• Налог на имущество организаций. Новый порядок расчета с 2019 года. Особенности исчисления и уплаты налога по недвижимому имуществу; по местонахождению обособленных подразделений.
• Транспортный налог в 2019 году.
• Земельный налог в 2019 году.
• Введение курортного сбора с 2019 года.

Скрытый текст. Доступен только зарегистрированным пользователям.Нажмите, чтобы раскрыть...

 

Подскажите , сколько весит материал?

 

Этап Запись и организатор на такой вопрос не знает ответ

 

Добрый день. А когда выкуп? И когда доступ будет?

 

Здравствуйте. На данный момент в теме мало участников для того, чтобы объявлять сборы. Вы можете помочь ускорить выкуп материала рекламируя складчину.
До 5 рекламных сообщений в сутки в схожих темах.
Подробнее Скрытый текст. Доступен только зарегистрированным пользователям.Нажмите, чтобы раскрыть...

 

гость, присоединяйся!

Курс "Финансовая перезагрузка" Максима Темченко
ПОШАГОВАЯ ПРОГРАММА ОБУЧЕНИЯ, ПОВЫШАЮЩАЯ ВАШ ДОХОД
Скрытый текст. Доступен только зарегистрированным пользователям.Нажмите, чтобы раскрыть...


Все три ступени: "безопасность", "стабильность" и "независимость".
Выдача материала в течение нескольких часов после оплаты!

 

Здравствуйте! А реквизиты будут позже?

 

Хотите узнать как можно получать пассивный доход?
Как создать свой портфель и получать с них дивиденды?

Присоединяйтесь!

Скрытый текст. Доступен только зарегистрированным пользователям.Нажмите, чтобы раскрыть...

 

Здравствуйте. Подождите пожалуйста. Организатор выставляет Реквизиты и переводит на этап Сбор взносов в ручном режиме, поэтому бывают задержки

 

Всем доброго дня! Присоеденяйтесь к интересной теме!
Скрытый текст. Доступен только зарегистрированным пользователям.Нажмите, чтобы раскрыть...

 

здравстуйте,,хочу оплатить,но не вижу реквизитов,подскажите где они?

 

Здравствуйте. Пока оплата невозможно. Решаются проблемы с организатором. Подождите пожалуйста

 

спасибо большое!!! жду!

 

Скрытый текст. Доступен только зарегистрированным пользователям.Нажмите, чтобы раскрыть...

 

Здравствуйте. Я вас выписала до решения вопросов с организатором. Приносим вам свои извинения за неудобства

 

Спасибо большое! Вы мне можете тогда написать,когда у вас решиться вопрос с организатором,то я эту складчину хочу купить? Благодарю Вас!

 

Да, как будет принято решение, то будет обьявлено в теме

 

Добрый день! Выпишите, пожалуйста, меня из складчины на время. Пришло сообщение, если не оплачу будут штрафные баллы.
Спасибо.

 

Здравствуйте. Организатор не может вас выписать из тем со статусом "доступно"и "сбор взносов". Обратитесь пожалуйста в службу поддержки

 

Добрый вечер! Дайте, пожалуйста, доступ. Все оплачено и написано уведомление об оплате. Спасибо.